Matriz de riscos do Sistema CFT/CRTs

Construída a partir dos relatórios de auditoria independente do CFT e dos conselhos regionais · levantamento de 19 de agosto de 2026

–riscos mapeados
–extremos (inerente)
–extremos (residual)
–sem controle algum
–score médio inerente
–score médio residual

Heat map

Escala das próprias firmas de auditoria do sistema — probabilidade 1 a 5 × impacto 1 a 5, com faixas RP 1‑3, RM 4‑6, RA 7‑12 e RC 13‑25 (equivalência ISO 31000 na legenda). Clique em um código para ver o risco.

RC — Crítico (13–25) · ISO: Extremo RA — Alto (7–12) · ISO: Alto RM — Moderado (4–6) · ISO: Moderado RP — Pequeno (1–3) · ISO: Baixo

Registro de riscos

Cada risco com a evidência do parecer que o sustenta, os controles hoje existentes, o residual e a ação recomendada.

As pontuações de probabilidade e impacto são atribuição analítica a partir do texto dos pareceres — não são rótulos dos auditores, exceto onde o próprio relatório classifica o achado (CRT-03 seção de provisões: “Alto Crítico”; CRT-MG achados AD-01 “Alto”, AD-02 e CI-01/CI-02 “Médio”). A escala 5×5 e as faixas RP/RM/RA/RC são as adotadas pela Audimec e pela EXITUM nos relatórios forma longa do próprio sistema.